财政资金

四川省残疾人联合会2019年部门决算编制说明

发布时间:2020-09-03    来源:省残联办公室

  公开时间:2020年9月3日

  目 录

  第一部分 部门概况

  一、基本职能及主要工作

  二、机构设置

  第二部分 2019年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

  八、政府性基金预算支出决算情况说明

  九、国有资本经营预算支出决算情况说明

  十、其他重要事项的情况说明

  第三部分 名词解释

  第四部分 附件

  附件1:四川省残疾人联合会

  2019年度部门整体支出绩效评价报告

  附件2:残疾人事业发展补助资金项目

  2019年绩效评价报告

  第五部分 附表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、财政拨款支出决算明细表

  六、一般公共预算财政拨款支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

  八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

  十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十三、国有资本经营预算支出决算表

  第一部分 部门概况

  一、基本职能及主要工作

  (一)主要职能。

  四川省残疾人联合会(以下简称“省残联”)是省政府批准的全省残疾人事业团体,是中国残疾人联合会的地方组织。它是由全省各类残疾人的代表和残疾人工作者组成,既代表残疾人的共同利益,维护残疾人的合法权利,又为残疾人服务,同时承担政府委托的任务,动员社会力量,推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要,发展残疾人事业。动员社会发扬人道主义精神,理解、尊重、关心、帮助残疾人,促进残疾人平等参与社会生活;鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义,自尊、自信、自强、自立,为社会贡献力量。

  (二)2019年重点工作完成情况。

  进入新时代,残疾人事业发展处在新的历史方位。省残联高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,贯彻落实习近平总书记关于残疾人事业发展的重要论述,切实履行“代表、服务、管理”职能,发挥党和政府联系残疾人桥梁和纽带作用,全面推进“四个坚定不移”和“六个准确把握”落地落实。

  一年来,省残联把残疾人工作摆在全省发展大局中谋划部署,立足新时代四川残疾人事业新的历史方位,准确把握新形势、新任务、新要求,重点做好了以下8件大事:第一扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。第二精心组织庆祝新中国成立70周年活动。第三建立省政府残工委全体会议制度、专题会议制度,调整了成员单位职责分工。第四纵深推进残联系统改革。第五组团参加全国第十届残运会暨第七届特奥会。第六组团参加第六届全国残疾人技能大赛暨第三届全国残疾人展能节。第七精心设计策划示范性、引领性重大活动,营造尊重残疾人和扶残助残氛围。一是利用全国助残日、残疾预防日、国际残疾人日等重要契机开展系列示范性引领性主题活动。二是举办“我与祖国共奋进 我与四川同发展”残疾人励志报告团成立首场报告会暨“2019暖风行动”高校残疾毕业生就业专场招聘会。第八高质量推进各项重大业务工作。一是精准聚焦“两不愁三保障”重点任务,决战残疾人脱贫攻坚。二是大力推动残疾人就业创业和特殊教育工作。三是切实加强残疾预防和康复工作。四是大力发展残疾人宣传文化体育工作。

  二、机构设置

  省残联下属二级单位4个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位3个。

  纳入省残联2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

  1.四川省残疾人联合会(本级)

  2.四川省残疾人服务中心

  3.四川省八一康复中心(四川省康复医院)

  4.四川省听力语言康复中心

  第二部分 2019年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  2019年度收、支总计48,945.59万元。与2018年相比,收、支总计各增加7,980.42万元,增长16.30%。主要变动原因是八一康复中心本年事业收入(医疗收入)较上一年增加6,733.41万元及职工职称的晋升和绩效工资的正常增长。

   

  (图1:收、支决算总计变动情况图)(柱状图)

  二、收入决算情况说明

  2019年本年收入合计48,936.87万元,其中:一般公共预算财政拨款收入8,157.51万元,占16.67%;政府性基金预算财政拨款收入8,826.34万元,占18.04%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入31,366.77万元,占64.10%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入586.25万元,占1.20%。

   

  (图2:收入决算结构图)(饼状图)

  三、支出决算情况说明

  2019年本年支出合计44,147.28万元,其中:基本支出16,378.11万元,占37.10%;项目支出27,769.17万元,占62.90%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

   

  (图3:支出决算结构图)(饼状图)

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年财政拨款收、支总计16,983.85万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各增加1,270.57万元,增长7.48%。主要变动原因是八一康复中心由于医院发展的需要增加了部分项目经费及人员经费。

   

  (图4:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  2019年一般公共预算财政拨款支出8,157.51万元,占本年支出合计的18.48%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款减少2024.38万元,下降19.88%。主要变动原因是新建四川省听力语言康复中心、四川省残疾人体育训练中心基建项目的完工,减少了财政拨款支出。

   

  (图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)

  (二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2019年一般公共预算财政拨款支出8,157.51万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0.29万元,占0.01%;教育支出(类)82.57万元,占1.01%;科学技术(类)支出12.44万元,占0.15%;社会保障和就业(类)支出7,531.06万元,占92.32%;卫生健康(类)支出173.64万元,占2.13%;住房保障(类)支出375.51万元,占4.38%。

   

  (图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)

  (三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  2019年一般公共预算支出决算数为8,157.51万元,完成预算56.29%。其中:

  1.一般公共服务(类)其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项):支出决算为0.29万元,完成预算96.67%。

  2.一般公共服务(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项):预算72.74万元,支出决算为0万元,完成预算0%。该项目资金未执行的主要原因是电梯维修费用须执行政府采购程序,所以该笔经费当年未使用,结转下年继续执行。

  3.教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项):支出决算为82.57万元,完成预算72.43%,决算数小于预算数的主要原因是执行八项规定,压减培训次数及人数。

  4.科学技术支出(类)基础研究(款)专项基础科研(项):支出决算为8.02万元,完成预算25.05%,决算数小于预算数的主要原因是课题在研,正在实验中“神经干细胞治疗猴大脑中动脉梗塞的临床研究”20万元,本年未支出,主要原因是课题合作单位改制,未将16.21万元经费转至合作单位,导致课题一直无法进行;“PARK2基因对帕金森多巴胺能神经元保护及研究”课题截止时间为2021年12月31日,项目资金将按项目任务书进度完成。

  5.科学技术支出(类)基础研究(款)其他基础研究支出(项):支出决算为3.55万元,完成预算35.47%,决算数小于预算数的主要原因是因为课题截止日期为2020年7月31日,项目未结题。

  6.科学技术支出(类)技术研究与开发(款)应用技术研究与开发(项):支出决算为0.87万元,完成预算24.77%,决算数小于预算数的主要原因是正在撰写科研论文,剩余资金将用于科研论文版面费的支出。

  7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):支出决算为5.74万元,完成预算100%。

  8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):支出决算为129.05万元,完成预算99.44%。

  9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为258.62万元,完成预算99.87%。

  10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算为163.91万元,完成预算99.99%。

  11.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):支出决算为950.64万元,完成预算95.93%。

  12.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)一般行政管理事务(项):支出决算为150.60万元,完成预算59.62%,决算数小于预算数的主要原因是执行八项规定压减各项经费支出。13.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)机关服务(项):支出决算为349.33万元,完成预算95.98%,决算数小于预算数的主要原因是压减各项支出。

  14.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):支出决算为2,211.45万元,完成预算41.51%,决算数小于预算数的主要原因是四川省残疾人辅助器具资源中心建设项目、省聋儿语训中心建设基建工程款需要按工程进度执行支付,所以结转下年继续使用。

  15.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):支出决算为106.91万元,完成预算99.85%。

  16.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):支出决算为3,204.81万元,完成预算52.33%,决算数小于预算数的主要原因一是“互联网+残疾人三级康复服务体系建设项目”1,702.00万元,本着实事求是对紧缺财政资金负责态度向发改委提出收回资金,后此笔经费已交回财政。二是其他残疾人事业支出-设备购置经费项目年初预算收入2,076.00万元,本年支出1,008.00万元,主要原因为部分设备采购尚未进入支付流程。

  17.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为158.42万元,完成预算99.88%。

  18.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算为14.72万元,完成预算100%。

  19.医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生与计划生育支出(款)其他医疗卫生与计划生育支出(项):支出决算为0.50万元,完成预算20.00%,决算数小于预算数的主要原因是2018年批复预算课题为《卡伦在盲人定向行走中的应用》,课题经费已支付;2019年批复预算课题《持续植物人状态患者手术后转出PACU相关指标及其安全性评价大样本,前瞻性,多中心,非随机对照研究》项目执行期是2019年11月1日至2022年10月31日,正在执行中。

  20.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为293.26万元,完成预算99.98%。

  21.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):支出决算为64.25万元,完成预算100%。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年一般公共预算财政拨款基本支出3,722.28万元,其中:人员经费3,322.08万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。日常公用经费400.20万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

  (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  2019年“三公”经费财政拨款支出决算为40.98万元,完成预算71.64%,决算数小于预算数的主要原因是执行八项规定压减“三公”经费支出。

  (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算13.57万元,占33.11%;公务用车购置及运行维护费支出决算24.77万元,占60.44%;公务接待费支出决算2.64万元,占6.44%。具体情况如下:

   

  (图7:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)

  1.因公出国(境)经费支出13.57万元,完成预算68.19%。全年安排因公出国(境)团组1次,出国(境)2人。因公出国(境)支出决算比2018年增加13.57万元,增长100%。主要原因是因工作需要新增出国计划。开支内容包括:2019年6月13日至6月22日根据省政府办公厅安排,省残联相关人员参加四川省经济合作局组织的经贸团,随省政府领导出访冰岛、瑞典、捷克(经停:法国、荷兰)。组团名称为:四川省经济合作局赴冰岛、瑞典、捷克投资促进经贸团。经费支出:总计:13.57万元。开支内容包括:①住宿费2.43万元,②伙食和公杂费1.73万元,③国际旅费(机票)9.33万元,④其他费用(签证、保险、防疫等)0.08万元。

  出访取得的成效:①省残联与冰岛奥索集团签署《合作协议意向书》。奥索在四川省国家辅具西南区域中心建设假肢矫形器新产品、新技术合作推广中心和假肢、矫形器产品技术培训中心,并探索人员交流、运动假肢等领域的合作,助力提升我省康复辅具产业的综合实力。②与瑞典博动集团签署《合作意向协议书》。博动在四川省国家辅具西南区域中心内建立博动公司西南地区办事处,加大开展辅具产品适配力度,强化双方在辅具人才培训、新产品实验、技术交流的合作力度,建立轮椅、坐垫及靠背新产品临床试验基地和培训中心,助力提升我省康复辅具的品质。③在捷克与经合局、卫健委等部门举办了中国(四川)-捷克经贸合作推介会。吸引了捷克贸易促进局、舒迪安等知名机构和企业的120名代表参会,推动了捷资企业来川设立地区总部、研发中心和生产基地;举办的中国(四川)-捷克中医文化周活动增进了人文交流,加深了双方友谊。吸引了100名相关医疗企业和机构的负责人参会,推介了四川。

  2.公务用车购置及运行维护费支出24.77万元,完成预算75.52%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少10.64万元,减少率30.05%,减少原因主要是:一是2018年度增加公车大修费用而2019年没有;二是执行八项规定,减少公务用车的使用。

  其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,金额0元。截至2019年12月底,单位共有公务用车18辆,其中:主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部用车1辆、其他用车7辆。

  公务用车运行维护费支出24.77万元。主要用于为残疾人提供“量体裁衣”式服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

  3.公务接待费支出2.64万元,完成预算58.67%。公务接待费支出决算比2018年增加0.98万元,增长59.04%。主要原因是由于工作需要增加了接待人数及次数。

  国内公务接待支出2.64万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待17批次,116人次(不包括陪同人员),共计支出2.64万元,具体内容包括:接待湖北省、陕西省、海南省、广东省、江苏省、浙江省残联及中国残联工作组来我省调研残疾人“量体裁衣”式服务工作接待工作餐费及租车费用2.64万元。

  外事接待支出0万元。

  八、政府性基金预算支出决算情况说明

  2019年政府性基金预算拨款支出8,826.34万元。

  九、国有资本经营预算支出决算情况说明

  2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

  十、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费支出情况

  2019年,省残联机关运行经费支出288.23万元,比2018年增加112万元,增长63.55%。主要原因是2018年度与2019年度决算填报口径不一致,物业管理费、公车运行费2018年度列入项目经费决算填报,未纳入基本支出机关运行经费填报。

  (二)政府采购支出情况

  2019年,省残联政府采购支出总额8,212.73万元,其中:政府采购货物支出7,103.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,108.97万元。主要用于残疾人“量体裁衣”式服务的软件开发及维护费用、物业管理服务、医疗设备维修保养服务等。授予中小企业合同金额1,976.98万元,占政府采购支出总额的24.07%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2019年12月31日,省残联共有车辆18辆,其中:主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部用车1辆、其他用车7辆,其他用车主要是用于八一康复医院救护车及业务用车。单价50万元以上通用设备3台(套),单价100万元以上专用设备32台(套)。

  (四)预算绩效管理情况

  根据预算绩效管理要求,省残联在年初预算编制阶段,组织对17项目:①四川省残疾人辅助器具资源中心建设(省残联本级)、②“量服”专项经费(省残联本级)、③购买残疾人艺术服务经费(省残联本级)、④残疾人参赛训练费(省残联本级)、⑤村(社区)体育活动室体育器材购置经费(省残联本级)、⑥中央残疾人辅助器具适配经费(八一康复中心)、⑦八一康复中心修缮经费(八一康复中心)、⑧科研经费(八一康复中心)、⑨劳务费(八一康复中心)、⑩人才引进经费(八一康复中心)、⑪设备购置经费(八一康复中心)、⑫卫生材料费(八一康复中心)、⑬信息化建设及运行经费(八一康复中心)、⑭药品费(八一康复中心)、⑮燃气燃料费(八一康复中心)、⑯劳务费(省语言康复中心)、⑰中央彩票公益金听力残疾儿童康复经费(省语言康复中心)开展了预算事前绩效评估,对17个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取17个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对17个项目开展了绩效目标完成情况自评。

  省残联按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,所有支出全部纳入绩效评价。通过资金使用,基本达到预期效果,保证了各项工作任务的完成,不存在资金的浪费和挪用的情况,但财政预算资金执行偏低,预算调剂幅度偏大。本部门还自行组织了17个项目支出绩效评价,从评价情况来看2019年设定绩效目标项目17个,从数量完成指标设置情况来看,其中8个项目全面完成,7个项目部分完成,2个项目当年未实施。

  1.项目绩效目标完成情况。

  省残联在2019年度部门决算中反映“村(社区)体育活动室体育器材购置经费(省残联本级)”、“设备购置经费(八一康复中心)”、“中央残疾人辅助器具适配经费(八一康复中心)”等5个项目绩效目标实际完成情况。

  (1)四川省残疾人联合会村(社区)残疾人康复(健身)体育活动室体育器材采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1,602万元,执行数为1,590.43万元,完成预算的99.3%;计划为267个村(社区)残疾人康复(健身)体育活动室配备体育器材,实际为272个村(社区)残疾人康复(健身)体育活动室配备体育器材。通过项目实施,落实了《四川省人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》(川府发〔2016〕6号)关于“广泛开展残疾人健身体育、康复体育进家庭、进社区等残疾人群众性体育运动,建成一批残疾人体育健身示范点,培训一批社会体育指导员,打造一批适合残疾人的体育健身项目”以及《四川省残疾人事业“十三五”发展规划》(川府发[2017]15号)“实施‘残疾人体育健身计划’,开展残疾人康复(健身)体育进家庭、进社区项目”的安排部署,为农村贫困地区符合条件的村(社区)体育活动场地配置康复(健身)体育器材,通过体育扶贫、健康脱贫,组织和引导残疾人积极参与体育健身运动,锻炼健康的体魄,激发脱贫攻坚内生动力。

  发现的主要问题:一是个别点位场地建设不够完善,影响了残疾人康复(健身)体育活动室的安装进度;二是个别点位缺少管理人员,导致作用发挥需进一步提高。

  下一步改进措施:一是管好残疾人康复(健身)体育活动室,建立管理制度、专人管理,让残疾人就近就便享受基层公共服务。二是要用好残疾人康复(健身)体育活动室,结合本地实际灵活管理运行方式,本地基层公共服务相结合,使残疾人康复(健身)体育活动室成为残健融合的基层阵地之一。三是结合实际探索创新,摸索如何将残疾人康复(健身)体育活动室做为残疾人康复、健身的综合性辐射点位,更好带动残疾人群体积极参与体育健身运动,促进身心康复。

  (2)四川省残疾人参赛训练项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数355万元,执行数为325.18万元,完成预算的91.60%。通过项目实施,保障竞技体育项目集训时间300天,群众比赛项目和特奥项目集训时间不少于30天,赛事成绩实现目标任务。发现的主要问题:一是体育传统大项如田径、游泳项目跟体育强省之间差距明显;二是主要奖牌大项如自行车项目还存在缺项;三是竞技体育和群众体育相互促进发展不够协调。下一步改进措施:一是继续抓好我省残疾体育健儿一线队伍建设和管理工作;二是抓好传统体育大项、奖牌大项缺项的建设问题;三是大力发展群众体育将残疾人体育纳入四川省全民健身运动会的赛事大局;四是利用好县级残疾人康复(健身)体育活动室,发挥基层阵地的作用,让更多残疾人群体积极参与到体育健身运动,促进身心康复、机能恢复及提升作用。

  (3)购买残疾人艺术服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元,执行数为300万元,完成预算的100%。通过项目实施,培养特殊艺术人才,选拔特殊艺术题材、创作特殊艺术精品,在省内举行残疾人艺术服务演出32场,其余演出16场,共计48场,超额完成项目任务。巡演激发广大残疾人热爱生命、自强不息、乐观向上,向社会传递坚强、传送温暖、传播希望、传递正能量,起到了教育人、感染人、激励人、鼓舞人的作用,营造了尊残、扶残、助残的良好社会氛围,以及向广大干部群众传递脱贫奔康新理念,激发脱贫攻坚的强大合力,为推进治蜀兴川残疾人事业高质量发展贡献力量。

  发现的主要问题:对照扶贫演出,从励志的专业角度上,作品质量有待于进一步提高。下一步改进措施:进一步提高作品质量。

  (4)设备购置经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5,382.01万元,执行数为34.46万元,完成预算的0.64%。发现的主要问题:①核磁共振3.0T因前期准备工作不充分,报主管部门审议后暂缓执行;②部分项目于2019年11月、12月完成招标,因送货安装验收在次年完成以及账期原因,未执行资金支付。下一步改进措施:提升工作效率,加强项目论证。

  (5)中央残疾人辅助器具适配经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元,执行数为86.6万元,完成预算的28.87%。发现的主要问题:进口论证时间长,因中标公司无法在短时间内生产出材料,政府采购招标材料入库不齐。下一步改进措施:做好充分准备,缩短进口论证时间。

  

  

  

  

   

  2.部门绩效评价结果。

  省残联按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况和17项目开展自评,向财政厅报送《四川省残疾人联合会部门2019年部门整体支出绩效评价报告》(附件1)。

  残疾人事业发展补助资金项目开展了绩效评价,向中国残联和财政厅报送《残疾人事业发展补助资金项目2019年绩效评价报告》(附件2)。

  第三部分名词解释

  1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,即八一康复中心的医疗收入。

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项):反映各部门安排的用于培训的支出。

  8.科学技术支出(类)技术研究与开发(款)应用技术研究与开发(项):指反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。

  9.科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项):指反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

  10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款) 未归口管理的行政单位离退休(项):指反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

  11.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  12.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位职业年金缴费支出(项):指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

  13.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费支出。

  14.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

  15.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)一般行政管理事务(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

  16.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)机关服务(项):指反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出,凡单独设置了项级科目的,在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的,在“其他”项级科目中反映。

  17.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项):指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

  18.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

  19.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育(项):指反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

  20.社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

  21.医疗卫生与计划生育支出(类)公立医院(款)综合医院(项):指反映卫生和计划生育、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。

  22.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费的支出。

  23.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费的支出。

  24.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项):指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助。

  25.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

  26.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):指反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴支出。

  27.其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)用于体育事业的彩票公益金支出(项):指反映用于残疾人体育相关方面的支出。

  28.其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项):指反映用于残疾人康复及宣传文化等支出。

  29.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  30.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  31.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  32.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  33.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  34.“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  35.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  第四部分 附件

  附件1

  四川省残疾人联合会

  2019年度部门整体支出绩效评价报告

  一、部门概况

  (一)机构组成

  四川省残疾人联合会(以下简称“省残联”)是参照公务员法管理的正厅级一级预算事业单位,下属二级预算单位包括四川省残疾人联合会机关、四川省残疾人服务中心、四川省八一康复中心(四川省康复医院)、四川省听力语言康复中心共4个。

  (二)机构职能

  省残联为省政府批准成立的全省残疾人事业团体,是中国残疾人联合会的地方组织。它是由全省各类残疾人代表和残疾人工作者组成,既代表残疾人的共同利益,维护残疾人的合法权益,又为残疾人服务,同时承担政府委托的任务,动员社会力量,推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要,发展残疾人事业;动员社会发扬人道主义精神,理解、尊重、关心、帮助残疾人,促进残疾人平等参与社会生活;鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义,自尊、自信、自强、自立,为社会贡献力量。

  (三)人员概况

  截至2019年末,省残联编制人数为473人,年末一般公共预算财政拨款(补助)开支实有人数234人(其中:参照公务员法管理人员47人,财政补助人员186人,离休人员1人);经费自理在编人员6人;其他人员594人。

  二、部门财政资金收支情况

  (一)2019年部门财政资金收入情况

  年初预算反映,省残联2019年预算安排财政拨款收入共计25173.36万元,其中:当年收入12594.23万元,一般公共预算拨款9382.23万元,政府性基金预算财政拨款3212万元;年初财政拨款结转和结余12579.13万元,一般公共预算拨款4774.67万元,政府性基金预算财政拨款7804.46万元。

  决算报表反映,省残联2019年财政资金决算总收入共计16983.85万元,其中:当年预算拨款收入8997.15万元,一般公共预算拨款5825.98万元,政府性基金预算财政拨款3171.17万元;年初财政拨款结转和结余7986.7万元,一般公共预算拨款2331.53万元,政府性基金预算财政拨款5655.17万元。

  (二)部门财政资金支出情况

  年初预算反映,省残联2019年预算安排财政拨款支出25173.36万元,其中:基本支出3543.83万元(人员经费2997.23万元,日常公用经费546.6万元),项目支出21629.53万元。

  决算报表反映,省残联2019年财政拨款支出16983.85万元,其中:基本支出3722.28万元(人员经费3322.08万元,日常公用经费400.2万元),项目支出13261.56万元。 

  三、部门整体预算绩效管理情况

  (一)部门预算管理(21.31分)

  1.部门编制情况(7.82分)

  (1)目标制定。

  2019年,省残联在编制部门预算时按要求填报了部门整体支出绩效目标以及100万元(含100万)以上的专用项目绩效目标。绩效目标的完成指标、效益指标及满意度指标三大要素完整,绩效目标设置量化、细化。

  “目标制定”指标满分4分,得分4分。

  (2)目标实现。

  单位所涉及的专用项目绩效目标中,数量完成指标总体执行情况如下:

  序号 项目名称 单位 设定项目完成数量指标个数 达到预期值得完成数量指标个数

  备注目标设定125个,完成 93个。

  

  2019年设定绩效目标项目17个,从数量完成指标设置情况来看,其中8个项目全面完成,7个项目部分完成,2个项目当年未实施。

  “目标完成”指标满分4分,根据指标体系相关评分标准计算得分应为93/125×4分=2.98分。

  (3)部门年初预算编制准确性。

  省残联2019年初部门预算收入55346.97万元,年中净追加预算334.21万元,据此计算2019年度预算总额为55681.18万元。当年预算调剂调剂金额3200万元,

  “编制准确”指标满分2分,根据指标体系相关评分标准计算得分应为(1-(10×3200/55346.97))×2分=0.84分。

  2.预算执行情况。(6.81分)

  (1)支出控制。

  2019年,省残联日常公用经费及项目支出中非定额公用支出部分(即办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费)年初预算金额共计1043.13万元,年终决算数为884.12万元,决算数与预算数偏差程度为-15.24%,偏差程度在10-20%之间。

  “支出控制”指标满分4分,得分2分。

  (2)动态调整。

  2019年年度财政预算总额55346.97万元,省残联2019年财政拨款绩效监控调整取消额0万元,预算结余注销额2281.37万元。

  “动态调整”满分4分,根据公式:

  (1-10×2281.37/55346.97)×2,该项得1.17分。

  (3)执行进度。

  根据部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%,即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。根据财政厅绩效处提供的部门预算执行进度表,省残联2019年1-6月预算数13902.6万元,执行数3406.26万元,进度为24.5%;1-9月预算数25197.57万元,执行数10356万元,进度为41.1%;1-11月预算数25479.6万元,执行数12456.35万元,进度为49%。各阶段预算执行进度均未达到目标要求。

  “执行进度”指标满分6分,其中:1-6月、9月、11月三个阶段各2分。根据指标体系相关评分标准计算得分为:

  (24.5%/40%*2分)+(41.1%/67.5%*2分)+(49%/82.5%*2分) = 3.64分。

  3.完成结果情况(6.68分)

  (1)预算完成。

  省残联1-12月预算数为25507.57万元,执行数为16983.84万元,进度为67%。

  “预算完成”指标满分4分,根据指标体系相关评分标准计算得分为67%×4分=2.68分。

  (2)违规记录。

  省残联2019年度未出现预算管理方面违纪违规问题。

  “违规记录”指标满分4分,得分4分。

  (二)结果应用情况(10分)。

  1.绩效自评公开。

  2019年8月29日,省残联在其门户网站上对外公开了2018年度部门决算情况,并对部门整体绩效自评情况和自行组织绩效评价开展情况、自评得分等一并进行了公开。

  “自评公开”指标满分2分,得分2分。

  2.评价结果整改。

  省残联针对绩效管理过程中所产生的问题,积极整改,内部规范本单位各下属单位及各处室预算编制的过程、考核其预算执行的进度等,并及时完善相应的政策。

  “结果整改”指标满分4分,得分4分。

  3.应用反馈。

  本单位在规定的时间内向财政厅反馈应用结果报告。

  “应用反馈”指标满分4分,得分4分。

  四、评价结论及建议

  (一)评价结论。

  本次评价总分40分,本单位整体支出绩效评价总得分为31.31分。整体支出绩效评价一般,所有支出全部纳入绩效评价。通过资金使用,基本达到预期效果,保证了各项工作任务的完成,不存在资金的浪费和挪用的情况,但财政预算资金执行偏低,预算调剂幅度偏大。

  (二)存在的问题。

  1.2019年度预算执行率偏低,财政资金预算实际执行总金额为16983.84万元,执行进度仅为67%。 

  2.绩效目标质量管理有待进一步加强。存在个别项目绩效目标设置量化、细化程度不够,部分绩效目标完成指标缺乏明确的业务数据支撑,评价依据和评价标准不够明确。

  3.绩效监控不够。预算和绩效目标调整不及时,导致部分项目虽完成业务工作,由于预算和绩效目标未调整,致使整体绩效目标未能完成。

  4.对预算需求调查不够充分。事前评估不够,导致项目年内无法实施,同时应用绩效监控结果指导预算调整的情况欠佳,绩效监控调整作用较弱,动态管理不够到位,出现到年底未执行项目。

  (三)改进建议。

  1.提高预算管理水平,加快支出执行进度。一是充分了解预算需求,合理安排支出结构,提高预算编制的准确度。同时,积极应用绩效监控结果指导预算调整,增强预算编制与预算执行的一致性,提升预算精细化管理水平。二是作好预算支出总体安排,建立和完善预算执行情况的分析、监督、信息反馈机制,及时响应加大力度推进预算执行进度。

  2.细化绩效目标管理,建立动态管理机制。一是进一步细化、量化绩效目标编制。财务部门与各业务部门深度衔接、紧密配合,在项目实施前,结合自身业务特性,设置科学合理、针对性强、便于考核的绩效目标。二是加强项目实施过程控制,建立绩效目标动态管理机制。

  3.抓住基本建设项目关键环节,扎实推进项目实施。大力督促省残疾人辅助器具资源中心建设进度,切实解决影响项目进度的关键问题,加强工程资料收集汇总,做好竣工决算和项目财评工作。推动省聋儿语训中心和省残疾人体训中心尽快完成财评工作,尽快办理竣工决算,完成工程结算工作。

  4.凝心聚力共同做好政府采购工作。大力提升部门政府采购人员政策水平,加强对业务处室政府采购工作的指导和帮助,齐心协力科学规范开展政府采购活动。

  附件2

  残疾人事业发展补助资金项目

  2019年绩效评价报告

  一、项目概况

  (一)项目基本情况。

  1.四川省残疾人事业发展补助资金(以下简称补助资金)预算安排由省残联根据省委、省政府有关残疾人事业发展决策部署和工作安排提出建议,财政厅根据年度预算安排总体情况予以确定。

  2.补助资金根据《中华人民共和国预算法》《中央财政残疾人事业发展补助资金管理办法》(财社〔2016〕114号)和《财政部 民政部 住房城乡建设部 中国残联关于修改中央财政困难群众救助等补助资金管理办法的通知》(财社〔2019〕114号)等相关法律制度规定,立项和申报资金。

  3.补助资金按照《财政厅 民政厅 省残联关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》(川财社(〔2019〕42号)中《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》实施相关工作,统筹用于残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造以及其他残疾人服务等方面支出,中通过统筹整合一般公共预算和政府性基金预算进行安排,按照“公开、公平、公正”的原则实施管理。

  4.资金分配的原则及考虑因素。

  补助资金按照因素法、据实据效法、项目法进行分配,一是对省级采用定向财力转移支付方式下达、未直接明确具体项目、由市、县结合实际统筹安排使用的资金分配,主要考虑“量服”平台残疾人(儿童)办证人数、市、县财政困难程度、市、县财政努力程度等相关因素分配。二是对残疾人参赛训练、群众体育和特奥等残疾人体育项目资金分配,主要根据相关地区和单位年度工作任务和相应政策标准据实分配。三是聚焦脱贫攻坚,通过增加深度贫困县因素分配系数,加大资金分配比重,保障深度贫困地区残疾事业发展。

  (二)项目绩效目标

  1.项目主要内容。补助资金统筹用于残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造以及其他残疾人服务等方面支出。 

  2.《财政部关于下达2019年中央财政残疾人事业发展补助资金预算的通知》(财社〔2019〕34号)在下达资金预算时一并下达了《中央对地方转移支付整体绩效目标表》,按照一般公共预算和基金预算残疾人事业发展资金使用范围,分别确定了全国2019年度总体绩效目标,并对全国整体绩效目标进行了细化量化,形成了全国整体绩效指标体系。我省按照《中央对地方转移支付整体绩效目标表》结合全省残疾人事业“十三五”规划和年度工作计划,分解中央整体绩效目标,形成了《四川省残疾人事业发展补助资金区域绩效目标表》,按照指向明确、细化量化、合理匹配和财力可承受的原则,形成了《四川省残疾人事业发展补助资金区域绩效目标表》,明确全省预算绩效目标体系。一般公共预算中产出指标等一级指标3个,数量指标等二级指标7个,配置辅助器具残疾人人数等三级指标20个,三级指标中定量指标5个。彩票公益金预算中产出指标等一级指标3个,数量指标等二级指标4个,得到基本康复服务的残疾儿童数量等三级指标22个,三级指标中定量指标8个。《四川省残疾人事业发展补助资金区域绩效目标表》随资金分配文件一同下达,各市(州)、县(市、区)也根据中央和省级要求结合自身情况确定了当地残疾人事业发展补助资金绩效目标。

  二、项目资金申报及使用情况

  (一)资金计划、到位及使用情况。

  1.下达中央残疾人事业发展补助资金预算情况。按照《财政部关于下达2019年中央财政残疾人事业发展补助资金预算的通知》(财社〔2019〕34号),2019年度中央下达我省残疾人事业发展补助资金23702万元,其中一般公共预算9960万元,中央专项彩票公益金13742万元。同时要求我省在分配补助资金时要切实加大对“三区三州”以及“三区三州”以外深度贫困地区的倾斜力度,下达我省分配“三区三州”深度贫困县资金不得低于2162万元,其中一般公共预算不得低于876万元,中央专项彩票公益金不得低于1286万元。实际分配我省“三区三州”深度贫困县中央转移支付2695万元,其中一般公共预算1186万元,彩排公益金1509万元,超出标准24.65%,切实加大对我省“三区三州”以及“三区三州”以外深度贫困地区的倾斜力度。

  2.省内资金安排、分解下达预算。2019年度省内安排残疾人事业发展补助资金共43182.57万元,省本级安排15159万元。其中一般公共预算19897.72万元,省本级12094万元;彩票公益金23282.85万元,省本级安排3065万元。省本级残疾人事业发展补助资金同中央残疾人事业发展补助资金一并分配,分两批按照《四川省财政厅关于提前下达2019年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》(川财社〔2018〕168号)和《四川省财政厅关于下达2019年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》(川财社〔2019〕45号)下达市(州)和扩权县,各市(州)按《预算法》规定时间足额将残疾人事业发展补助资金下达本行政区域县(市、区)。

  3.项目资金到位情况。中央和省级残疾人事业发展补助资金第一批于2018年12月14日按照《四川省财政厅关于提前下达2019年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》(川财社〔2018〕168号)下达市(州)和扩权县,第二批于2019年5月22日按照《四川省财政厅关于下达2019年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金的通知》(川财社〔2019〕45号)下达市(州)扩权县,两批中央经费均在规定时间内分配下达,资金按时足额到位,各市(州)也按照规定时间足额将转移支付资金下达县(市、区)。

  4.项目资金执行情况。我省2019年度残疾人事业发展补助资金全年预算66882.57万元,预算执行54514.29万元,预算执行率81.51%。其中一般公共预算全年预算29857.72万元,按照资金使用范围安排用于残疾人基本康复服务、农村实用技术培训等项目,截止2019年底执行数25803.09万元,预算执行率86.42%;彩票公益金预算全年预算37024.85万元,按照资金使用范围安排用于残疾儿童抢救性康复、贫困重度残疾人家庭无障碍等项目,截止2019年底执行数28711.2万元,预算执行率77.55%。

  (二)项目财务管理情况。

  各级残联和相关项目实施单位财务管理制度健全,严格执行资金管理办法和财务管理制度,账务处理及时,会计核算规范。真实、准确、完整反映了补助资金使用情况。

  三、项目实施及管理情况

  (一)项目管理情况。

  1.省残联党组高度重视预算绩效管理工作,按照省委、省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,将全面实施预算绩效管理各项措施落到实处。召开党组书记专题会议研究部署预算工作,一是要求预算编制始终着眼残疾人所想所需,特别是所急所盼和残联可为,尽力而为、量力而行,始终把残疾人的获得感幸福感安全感作为预算编制的出发点和落脚点。二是强化预算绩效意识,以绩效目标为引领,推动实现预算和绩效管理一体化。

  2.通过推进预算编制、执行和绩效管理工作,增强了全省残联干部职工的绩效意识,通过层层传导工作压力,层层压实绩效责任,将绩效管理落实到业务工作的各个环节、各个方面。充分发挥绩效目标的核心和引领作用,凝聚各方力量,瞄准主责主业,提升治理能力,使有限的财政资金提质增效,聚焦残疾人的获得感幸福感安全感。

  3.积极做好预算事前评估工作。事前绩效评估以项目支出为重点,着重对新增预算项目做好事前评估,在此基础上,科学合理设置绩效目标,作为执行监控、绩效评价的依据。

  4.注重绩效评价结果应用。将预算执行与资金分配挂钩,在2019年度“中、省残疾人事业发展补助资金”分配中将2018年度前三季度预算执行进度作为重要管理因素引导资金分配,改变预算资金分配的固化格局。

  (二)项目监管情况。

  1.指导引导基层实施预算绩效管理。出台《2019年市(州)残联绩效评估方案》设置预算绩效评估项目,引导全省残联系统加强预算绩效管理。

  2.省残联深入贯彻落实党中央和省委省政府全面实施预算绩效管理的决策部署,严格按照省财政厅、省残联《残疾人事业发展补助资金管理办法》制定《2019年度深化“量服”精准资金管理实施方案》,规范分配和使用残疾人事业发展补助资金,切实推动预算绩效管理工作。

  四、项目绩效情况

  (一)项目完成情况。

  1.数量指标。设置数量指标项目共13个,完成数量指标项目12个,完成率92.31%,按标准完成数量指标项目6个,完成数量指标中超过年初设定的绩效指标值较多(30%及以上)项目6个;未完成绩效目标项目1个。

  按标准完成数量指标项目6个。分别是得到基本康复服务的残疾人人数、得到基本康复服务儿童数量、开展残疾人文化进家庭“五个一”户数、得到补贴中高等特教学校(院)数、中高等特教学校(院)为残疾人提供服务人次、扶持各级人民广播电台残疾人专题节目个数。

  完成数量指标中超过年初设定的绩效指标值较多(30%及以上)项目6个。其中超过年初设定的绩效指标值100%以上的项目3个分别是配置辅助器具残疾人人数、资助接受托养服务人数、得到残疾评定补贴的残疾人人数;超过年初设定的绩效指标值30%—100%项目3个,分别是接受农村实用技术培训人数、得到学前教育资助的家庭经济困难残疾儿童人次数、贫困重度残疾人家庭进行无障碍改造户数。

  未完成绩效目标项目1个是发放残疾人机动轮椅车燃油补贴人数。

  2.质量指标。设置质量指标2个,均完成目标,其中配发辅助器具合格率指标值大于等于99%,实际合格率100%;接受农村实用技术培训残疾人掌握的生产技能数量大于等于1-2门,实际达到1-2门。

  3.时效指标。设置时效指标共2个,均完成目标。其中一般公共预算项目完成及时率指标值大于等于80%,实际完成90%;彩票公益金项目完成及时率指标值大于等于80%,实际完成85%。

  4.成本指标。设置成本指标1个,完成1个,残疾人机动轮椅车燃油补贴年均补助标准指标值365元/人,实际完成365元/人。

  (二)项目效益情况。

  1.社会效益指标。设置社会效益指标10个,均达到有所提高和有所改善目标,项目分别是残疾人康复服务水平、残疾人机动轮椅车车主出行便利程度、增强残疾人体魄、增强残疾人社会参与度等。

  2.可持续影响指标。设置可持续影响指标9个,均达到有所提高和中长期持续影响目标,项目分别为残疾儿童基本康复服务水平、残疾人居家生活便利程度、残疾人享有公共文化服务水平、提高残疾人融入社会生活能力等。

  3.满意度指标完成情况。设置满意度指标5项,均完成目标。其中残疾人或其家属对残疾人康复服务的满意度指标值大于等于80%,实际满意度90%;接受农村实用技术培训残疾人或其家属满意度指标值大于等于70%,实际满意度90%;接受托养服务残疾人或其家属的满意度 指标值大于等于80%,实际满意度90%,接受燃油补贴残疾人满意度指标值大于等于80%;实际满意度100%;残疾人或其家属对残疾人康复服务的满意度指标值大于等于80%,实际满意度90%。

  五、评价结论及建议

  (一)评价结论。

  全省残联系统履行“代表、服务、管理”职能,充分发挥党和政府联系残疾人的桥梁和纽带作用,引导广大残疾人听党话、跟党走。全面落实残疾人就业、康复、社会保障等扶持政策,健全残疾人社会保障体系和服务体系,提升残疾人基本公共服务水平。完成残疾人基本康复服务,农村实用技术培训,“阳光家园计划”项目,儿童康复救助,贫困智力、精神和重度残疾人残疾评定补贴,残疾儿童学前教育助学,贫困重度残疾人家庭无障碍改造,残疾人文化进家庭“五个一”工程年度绩效目标。基本完成残疾人机动轮椅车车主燃油补贴年度绩效目标。

  (二)存在的问题。

  1.部分单位绩效管理意识不够。对预算绩效管理的认识没有完全到位,对预算绩效管理的概念比较模糊,在具体工作推进中没有真正形成“有绩效、比绩效、用绩效”的思路办法,预算执行管理主体责任落实不力的情况仍然存在。

  2.基础信息支撑不够。一方面体现为基础数据管理重视程度不够,补助资金实施对象管理不精确。另一方面体现为事业发展规划计划不全,对项目事前关注不够、参与不够、主导不够,阶段性绩效目标不够明确。

  3.过程管理到位不够。一是绩效目标精准不够。事前绩效评估流于形式。二是执行监控力度不够,出现绩效目标偏离预期,执行进度滞后。三是评价结果应用不够,部分单位开展自评积极性不高,评价结果应用于政策调整和管理改革不够。

  (三)相关建议。

  1.全省残联系统进一步加强对《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《全省预算绩效管理工作推进方案》等政策文件转化研究,强化绩效管理意识,准确把握政策导向,切实将预算绩效管理全面深度融入全省残联系统管理和业务工作。

  2.强化基础管理,突出规划引领。进一步提高基础管理重视程度,健全完善工作机制,加强残疾人基础数据核查,逐步提高基础数据精准管理水平,为政策制度、资金分配,监督管理提供支撑。

  3.加强预算编制,科学分配资金。一是全面推行零基预算,预算安排前对相关政策和项目进行全面梳理评估。二是加强资金统筹平衡,按照轻重缓急分类排序,确保支出责任落实到位。三是加强资金分配管理,严格按照《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》规范分配项目资金。

  4.加强统筹协调,形成政策合力。一是推进不同时期的政策整合,对政策进行梳理,切实做到有进有退。二是推进不同部门政策统筹,推动政府部门将残疾人事业纳入份内之责。三是推进不同级次政策协调。妥善处理好上下级政策管理关系,分级落实支出责任,各级均做到不越位、不缺位、不错位,确保政策制定和政策执行自上而下统筹协调,形成推动政策落实落地的强大合力。

  5.加强执行管理,充分应用结果。一是加强事前绩效评估,科学合理设置绩效目标,作为执行监控、绩效评价的依据。二是加强事中绩效监控,在自行监控的基础上有效对接财政重点监控,督促预算执行。三是加强事后绩效评价,已预算挂钩为突破口逐步形成问题整改、结果通报、预算挂钩、信息公开、绩效问责“五位一体”的绩效结果应用模式。

  第五部分 附表(点击查看) 

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、财政拨款支出决算明细表

  六、一般公共预算财政拨款支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

  八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

  十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省“量体裁衣”式残疾人服务平台