四川省残疾人联合会2020年度部门决算编制说明

财政资金

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发布时间：2021-08-30 来源：省残联办公室

　　公开时间：2021年8月30日

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、机构设置

　　第二部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　附件1.2020年部门整体支出绩效评价报告

　　附件2.2020年四川省残疾人事业发展补助资金绩效自评报告

　　附件3.2020年部门预算项目支出绩效自评报告

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　四川省残疾人联合会（以下简称“省残联”）是省政府批准的全省残疾人事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织。它是由全省各类残疾人的代表和残疾人工作者组成，既代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权利，又为残疾人服务，同时承担政府委托的任务，动员社会力量，推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要，发展残疾人事业。动员社会发扬人道主义精神，理解、尊重、关心、帮助残疾人，促进残疾人平等参与社会生活；鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义，自尊、自信、自强、自立，为社会贡献力量。

　　（二）2020年重点工作完成情况。

　　1.切实履行根本政治职责，充分发挥桥梁纽带作用，构建残疾人事业发展新格局。一是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于残疾人事业重要论述。始终把学习好党的创新理论作为残联组织履行根本政治职责的首要任务，出台《关于进一步认清历史方位厘清主责主业深化“量体裁衣”式残疾人服务的意见》，对新时代残疾人事业发展重大问题进行了探索性回答。二是建立残联干部联系村（社区）及困难残疾人制度、持续开展“温暖万家行”。出台《关于认真开展机关干部联系村（社区）及困难残疾人的通知》，推动省残联机关干部联系服务基层及残疾人工作制度化、常态化。三是落地落实残疾人事业领导体制和工作机制。积极推动19个市（州）及三分之二以上县（市、区）政府残工委建立“全体会议制度”和“专题会议制度”（以下简称“两项会议”制度）。

　　2.妥善应对新冠肺炎疫情，有序做好残疾人群体服务保障。“新冠肺炎”疫情发生以来，我会按照“三个坚决”“四个注重”应急工作思路，在打赢疫情防控人民战争、总体战、阻击战中作出了应有贡献。分片区、分战线指导全省21个市（州）残联及所辖县级残联开展疫情防控；指导省和成都市残疾人福利基金会、中国狮子联会四川代表处等社会组织筹集善款859万余元；筹集价值1127万元的疫情防控急需物品并及时送往疫情防控和复工复产复学一线。

　　3.助力决战贫困残疾人脱贫攻坚，确保“全面建成小康社会，残疾人一个也不能少”目标实现。一是推动扶贫、民政等部门把贫困残疾人纳入脱贫攻坚大局，全省50.6万建档立卡贫困残疾人全面达到脱贫标准。二是实施残疾人扶贫对象生活费补贴项目，截止到11月底，已为9.2万名贫困残疾人发放补贴1.4亿元；三是进一步加强与浙江、广东对接交流，争取项目资金4684万元，落实教育资助等项目60个。四是做好残疾人自强脱贫和助残脱贫典型宣传，人民日报、中央电视台等中、省主流媒体多次报道；组织四川残疾人艺术团实施“励志自强、脱贫奔康”文化扶贫演出。五是开展分片区联系指导贫困残疾人脱贫攻坚工作。六是在阿坝州小金县定点扶贫中认真履行牵头单位职责。

　　4.深化“量体裁衣”式残疾人服务，推动残疾人基本公共服务和社会保障体系建设。进一步明确“量服”的本质是服务，政府残工委成员单位提供的服务是最基础、最普遍、最可持续的“量服”，是建立健全残疾人社会保障制度和服务体系的根本支撑。全年共计为280余万残疾人提供“量体裁衣”式残疾人服务。一是完善残疾人就业促进政策体系，协同省发改委等6部门印发《〈完善残疾人就业保障金制度，更好促进残疾人就业总体方案〉贯彻落实责任清单》。二是完善残疾人教育支持体系，协同教育厅推进第二期特殊教育提升计划，适龄残疾儿童少年义务教育阶段入学率达到95%；为166名残疾考生报考高校提供合理便利，帮助634名残疾考生圆了大学梦，残疾考生应录尽录。三是完善兜底保障体系，协同民政、财政部门制定出台“两项补贴”动态调整机制。持续实施“阳光家园计划”项目，为4.6万名智力、精神残疾人和重度肢体残疾人提供托养服务。四是完善康复救助体系。协同省卫健委等3部门联合下发《关于进一步做好残疾儿童康复救助工作的通知》，对200余家残疾儿童康复服务定点机构实行规范化管理。

　　5.聚焦残联系统改革，不断提升残疾人事务治理体系和治理能力。一是推动残联系统改革，印发《关于按时出台县级残联改革方案的通知》，预计各地年底前全部完成基层残联组织改革任务。二是聚焦“七项能力”，深入实施残疾人事务治理能力提升年建设，扎实开展“坚守初心使命，做新时代合格残疾人工作者”大讨论；先后召开7次视频培训会，线上线下共计培训残疾人工作者、助残扶残机构人员120万余人/次；举办2期市（州）残联主要领导读书班。

　　6.精心组织全省示范性、引领性活动，进一步营造尊残扶残助残良好社会氛围。利用全国助残日、残疾预防日等重要涉残节日，精心组织示范性、引领性活动近30项，宣传残疾人和助残典型，引领影响社会尊残扶残助残。

　　7.协调推动编制好“十四五”涉残规划。全面梳理残疾人事业发展突出短板问题，与相应规划编制牵头部门充分沟通，以省政府残工委秘书处名义提出并经省政府残工委全体会议审议拟纳入省“十四五”各类规划意见建议，从根本上推动一批关系残疾人福祉、关系残疾人事业高质量发展的重大问题加快解决。

　　二、机构设置

　　省残联下属二级单位4个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。

　　纳入省残联2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.四川省残疾人联合会（本级）

　　2.四川省残疾人服务中心

　　3.四川省八一康复中心（四川省康复医院）

　　4.四川省听力语言康复中心

　　第二部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计37247.39万元。与2019年相比，收、支总计各减少11698.2万元，下降23.90%。主要变动原因是一是八一康复中心受医保支付方式改革、新冠肺炎疫情、温江区医院投入运营等外部环境变化因素影响，医院收入、支出大幅下降；二是四川省残疾人辅助器具资源中心建设项目即将完工，减少基建项目的预算。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　一、收入决算情况说明

　　2020年本年收入合计33724.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7112.44万元，占21.09%；政府性基金预算财政拨款收入2780.04万元，占8.24%；上级补助收入101.02万元，占0.30%；事业收入23113.5万元，占68.54%；其他收入617.27万元，占1.83%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　一、支出决算情况说明

　　2020年本年支出合计36,430.54万元，其中：基本支出15671.12万元，占43.02%；项目支出20759.42万元，占56.98%；省残联本年无上缴上级支出、经营支出及对附属单位补助支出。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年财政拨款收、支总计9892.48万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少7091.37万元，下降41.75%。主要变动原因是一是四川省残疾人辅助器具资源中心建设项目即将完工，减少基建项目的预算。二是四川省听力语言康复中心在2019年度新增人工耳蜗采购款（一次性项目）。三是八一康复中心2019年使用以前年度的彩金项目补助资金、辅助器具适配经费及设备购置经费，同时因业务需要新增设备购置经费；2020年由于部分以前年度结转项目资金使用完毕，因此2020较2019年收、支差异较大。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出6862.54万元，占本年支出合计的18.84%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1294.97万元，下降15.87%。支出减少主要原因是新建四川省听力语言康复中心、四川省残疾人体育训练中心基建项目的完工，减少了财政拨款支出。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出6862.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出50.24万元，占0.73%；教育（类）支出24.76万元，占0.36%；科学技术（类）支出5.40万元，占0.08%；社会保障和就业（类）支出6056.39万元，占88.25%；卫生健康（类）支出464.92万元，占6.77%；住房保障（类）支出260.83万元，占3.80%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2020年一般公共预算支出决算数为6862.54万元，完成预算70.91%。其中：

　　1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为50.24万元，完成预算88.89%，决算数小于预算数的主要原因是由于新冠疫情原因导致部分工作开展较迟缓，所以影响预算执行。

　　2.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:支出决算为24.76万元，完成预算83%，决算数小于预算数的主要原因是由于新冠疫情原因导致部分培训工作取消或改为网络培训，所以影响预算执行。

　　3.科学技术（类）基础研究（款）专项基础科研（项）: 支出决算为2.41万元，完成预算10.04%，决算数小于预算数的主要原因一是因合作单位改制，合作协议中计划拨付给合作单位的测试化验加工费及材料费未拨付出去；二是受新冠肺炎疫情的影响，项目病人来源数量减少，使得研究数据的收集和分析受到较大影响，同时根据疫情防控的相关要求,取消和减少了外出参加会议及学术交流。

　　4.科学技术（类）基础研究（款）其他基础研究支出（项）: 支出决算为2.99万元，完成预算46.36%，决算数小于预算数的主要原因是受新冠肺炎疫情的影响，项目病人来源数量减少，使得研究数据的收集和分析受到较大影响，同时根据疫情防控的相关要求,取消和减少了外出参加会议及学术交流。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为132.40万元，完成预算99.84%，决算数与预算数基本持平。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为5.88万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为231.79万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为172.83万元，完成预算86.41%，决算数小于预算数的主要原因是八一康复中心2020年职业年金预算了新增编内普通员工及学术带头人的职业年金费用，由于该部分人员2020年一直未到位，导致职业年金预算未使用完毕。

　　9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）:支出决算为910.99万元，完成预算91.89%，决算数与预算数基本持平。

　　10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为143.3万元，完成预算91.10%，决算数与预算数基本持平。

　　11.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）机关服务（项）:支出决算为332.88万元，完成预算96.53%，决算数与预算数基本持平。

　　12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:支出决算为1805.52万元，完成预算51.02%，决算数小于预算数的主要原因是由于新冠疫情原因导致部分工作开展较迟缓，所以影响力预算执行。

　　13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）:支出决算为56.81万元，完成预算92.77%，决算数与预算数基本持平。

　　14.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为2263.99万元，完成预算71.05%，决算数小于预算数的主要原因是由于新冠疫情原因导致部分工作开展较迟缓，所以影响预算执行。

　　15.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为111.26万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为137.84万元，完成预算99.42%，决算数与预算数基本持平。

　　17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为15.82万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　18.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为200万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为195.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:支出决算为65.62万元，完成预算95.71%，决算数与预算数基本持平。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年一般公共预算财政拨款基本支出3618.66万元，其中：

　　人员经费3252.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、离休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费366.46万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算为25.58万元，完成预算70.70%，决算数小于预算数的主要原因是由于新冠疫情原因导致“三公”经费执行率较低。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算24.91万元，占97.38%；公务接待费支出决算0.67万元，占2.62%。具体情况如下：

　　（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年减少13.57万元，下降100%。主要原因是2020年无因公出国（境）计划，所以无相关费用产生。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出24.91万元,完成预算78.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0.14万元，增长0.57%，增加原因是“量体裁衣”式残疾人调研服务的需要，增加了公务用车运行维护费用。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车16辆，其中：轿车5辆、越野车1辆、载客汽车3辆、其他车型7台。

　　公务用车运行维护费支出24.91万元。主要用于为残疾人提供“量体裁衣”式服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.67万元，完成预算15.30%。公务接待费支出决算比2019年减少1.97万元，下降74.62%。主要原因是由于新冠疫情原因减少了接待人次。其中：

　　国内公务接待支出0.67万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，31人次（不包括陪同人员），共计支出0.67万元，具体内容包括：接待中国残联、重庆残联、湖北残联及南充残联工作组来我省调研残疾人“量体裁衣”式服务工作接待工作餐费及租车费用0.67万元。

　　外事接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2020年政府性基金预算财政拨款支出2305.43万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2020年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2020年，省残联机关运行经费支出254.68万元，比2019年减少33.55万元，下降11.64%，下降的主要原因是由于新冠疫情原因减少了机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　2020年，省残联政府采购支出总额2657.37万元，其中：政府采购货物支出2002.62万元、政府采购服务支出654.75万元。主要用于采购残疾人辅助器具、物业管理服务、医疗设备维修保养服务等。授予中小企业合同金额1333.15万元，占政府采购支出总额的50.17%，其中：授予小微企业合同金额465.23采购支出总额的17.51%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，省残联共有车辆16辆，其中：主要领导干部用车1辆、应急保障用车3辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部用车1辆、其他用车5辆。其他用车主要是八一康复医院救护车及业务用车。单价50万元以上通用设备8台（套），单价100万元以上专用设备35台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2020年度预算编制阶段，对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对18个项目开展了绩效目标完成情况自评。

　　本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，所有支出全部纳入绩效评价，通过资金使用，基本达到预期效果，保证了各项工作任务的完成，不存在资金的浪费和挪用的情况，但财政预算资金执行偏低，预算调剂幅度偏大。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看，按照全过程绩效管理的要求，规范开展了事前评估、绩效目标设定，绩效监控和绩效评价，重要项目实施情况较好。

　　本部门在2020年度部门决算中反映“新型冠状肺炎感染的肺炎疫情防控补助资金项目”、“医疗服务与保障能力提升补助资金项目”“卫生材料费”“药品费”“燃气燃料费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

　　（1）新型冠状肺炎感染的肺炎疫情防控补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数111.26万元，执行数为111.26万元，完成预算的100%。通过项目实施，向疫情防控一线工作人员发放临时性工作补助，提高了员工的满意度;所采购的PCR实验室设备运行状况良好，相关试剂采购已完成,使得八一康复医院已具备新冠检测能力，所采购的试剂已经全部用于疫情期间的新冠检测。该项目预算执行率100%，执行良好，无绩效管理方面的问题。

　　（2）医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。通过项目实施，PCR实验室顺利建成，八一康复医院已具备新冠检测能力，所采购的新冠检测试剂确保了我院新冠检测业务的顺利开展；消毒机等设备的投入使用，提升了我院防疫能力，保障了人民群众的健康安全；搭建临时发热留观病房、临时发热门诊项目，提高医院疫情防控能力，有效推进医院常态化疫情防控工作；定期完成职工新冠病毒核酸检测、职工复工返岗前检验检查等，按要求全面落实重点人群应检尽检，切实保护广大职工身体健康和生命安全。该项目预算执行率100%，执行良好，无绩效管理方面的问题。

　　（3）卫生材料费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7085.56万元，执行数为6994.93万元，完成预算的98.72%。通过项目实施，有效保障了各临床学科的正常业务开展，推动了医院业务的发展;帮助医院完成了救死扶伤、抢救生命的使命，让病人及时得到医治，生命得以延续，为广大残疾人提供优质医疗服务。该项目预算执行率98.72%，执行良好，无绩效管理方面的问题。

　　（4）药品费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7511.64万元，执行数为6174.59万元，完成预算的82.2%。通过项目实施，保证了全院临床科室的基本用药,满足了临床科室发展新技术新业务的需求，提升了医疗质量的同时也提升了医护工作者的满意度；降低了药品成本，在一定程度上减轻了病人的负担，群众得到了一定的实惠，提高了群众的满意度。发现的主要问题：受新冠疫情的影响，医院业务量下降，药品费支出也随之下降，实际执行率为82.2%，未达100%。下一步改进措施：将每季度药品采购金额进行动态记录对比，按比例分配年初预算金额，测试每季度采购金额偏差,使动态监控更细化。

　　（5）燃气燃料费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数340万元，执行数为204.63万元，完成预算的60.19%。通过项目实施，充分保障了医院食堂的正常运行，使患者及员工每天都吃到可口的饭菜；保障了医院供暖需求，为患者提供了舒适温暖的治疗就诊环境，使得患者及员工有家的归属感；保障了全院热水供应，改善了医疗环境，提高了患者及员工的满意度。发现的主要问题：受新冠疫情的影响，医院业务量下降，燃气燃料费支出也随之下降，实际执行率为60.19%，未达100%。下一步改进措施：科学、合理编制预算，提高预算编制的前瞻性，对预算执行进行动态监控，提高预算的科学性。

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2020年四川省残疾人联合会整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

　　本部门自行组织对残疾人事业发展补助资金专项项目、四川省残疾人联合会部门预算项目开展了绩效评价，《2020年残疾人事业发展补助资金项目支出绩效自评报告》（附件2）。《2020年部门预算项目支出绩效自评报告》（附件3）

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，即八一康复中心的医疗收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

　　8.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。

　　9.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费支出。

　　13.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　14.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　15社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）：指反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

　　16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

　　17.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

　　18.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

　　19.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

　　20.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）综合医院（项）：指反映卫生和计划生育、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。

　　21.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费的支出。

　　22.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费的支出。

　　23.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助。

　　24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴支出。

　　26.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于残疾人体育相关方面的支出。

　　27.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于残疾人康复及宣传文化等支出。

　　28.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　29.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　33.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　2020年四川省残疾人联合

　　会部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门概况

　　（一）机构组成

　　四川省残疾人联合会（以下简称“省残联”）是参照公务员法管理的正厅级一级预算事业单位，下属二级预算单位包括四川省残疾人联合会机关、四川省残疾人服务中心、四川省八一康复中心（四川省康复医院）、四川省听力语言康复中心共4个。

　　（二）机构职能

　　省残联为省政府批准的全省残疾人事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织。它是由全省各类残疾人代表和残疾人工作者组成，既代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，又为残疾人服务，同时承担政府委托的任务，动员社会力量，推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要，发展残疾人事业；动员社会发扬人道主义精神，理解、尊重、关心、帮助残疾人，促进残疾人平等参与社会生活；鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义，自尊、自信、自强、自立，为社会贡献力量。

　　（三）人员概况

　　截至2020年末，省残联编制人数为480人，年末一般公共预算财政拨款（补助）开支实有人数236人（其中：参照公务员法管理人员50人，财政补助人员185人，离休人员1人）；经费自理在编人员8人；其他人员616人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）2020年部门财政资金收入情况

　　年初预算反映，省残联2020年预算安排财政拨款收入共计12546.39万元，其中：一般公共预算拨款9089.17万元，政府性基金预算财政拨款3457.22万元。决算报表反映，省残联2020年财政资金决算总收入共计9892.48万元，其中：一般公共预算拨款7112.44万元，政府性基金预算财政拨款2780.04万元。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　年初预算反映，省残联2020年预算安排财政拨款支出12546.39万元，其中：基本支出3525.58万元（人员经费2947.99万元，日常公用经费577.59万元），项目支出9020.81万元。决算报表反映，省残联2020年财政拨款支出9167.96万元，其中：基本支出3618.64万元（人员经费3252.15万元，日常公用经费366.49万元），项目支出5549.33万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理（23.06分）

　　1.预算编制情况（7.92分）

　　（1）目标制定：2020年，省残联在编制部门预算时按要求填报了部门整体支出绩效目标以及100万元（含100万）以上的专用项目绩效目标。绩效目标的完成指标、效益指标及满意度指标三大要素完整，绩效目标设置细化、量化。“目标制定”指标满分4分，得分4分。

　　（2）目标实现：单位所涉及的专用项目绩效目标中，数量完成指标总体执行情况如下：

　　2020年设定绩效目标项目18个，从数量完成指标设置情况来看，其中6个项目全面完成，9个项目部分完成，3个项目当年未实施。

　　“目标完成”指标满分4分，根据指标体系相关评分标准计算得分应为61/101×4分=2.4分。

　　（3）部门年初预算编制准确性

　　省残联2020年初部门财政拨款预算12546.39万元，年中追加预算589.63万元，扣除追加的目标奖285.12万元，实际调整预算304.51。“编制准确”指标满分2分，根据指标体系相关评分标准计算得分应为:（1-（10×304.41/12546.39））×2分=1.52分。

　　2.预算执行情况（8.14分）

　　（1）支出控制

　　2020年，省残联日常公用经费及项目支出中非定额公用支出部分（即办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费）年初预算金额共计447万元，年终决算数为366.46万元，决算数与预算数偏差程度为-18.02%，偏差程度在10-20%之间。“支出控制”指标满分4分，得分2分。

　　（2）动态调整

　　2020年年度财政预算总额53055.32万元，省残联2020年财政拨款绩效监控调整取消额0万元，预算结余注销额765.64万元。

　　“动态调整”满分4分，根据根据指标体系相关评分标准计算得分应为：（1-10×765.64/53055.32）×2=1.72分。

　　（3）执行进度

　　根据部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。根据财政厅绩效处提供的部门预算执行进度表，省残联2020年1-6月预算数进度为31.26%；1-9月预算数进度为48.69%；1-11月预算数进度为58.2%。各阶段预算执行进度均未达到目标要求。

　　“执行进度”指标满分6分，其中：1-6月、9月、11月三个阶段各2分。根据指标体系相关评分标准计算得分为：(31.26%/40%×2分)+(48.69%/67.5%×2分)+(58.2%/82.5%×2分) = 4.42分。

　　3.完成结果情况（7分）

　　（1）预算完成

　　省残联1-12月预算数为13190.04万元，执行数为9892.53万元，进度为75%。

　　“预算完成”指标满分4分，根据指标体系相关评分标准计算得分为75%×4分=3分。

　　（2）违规记录

　　省残联2020年度未出现预算管理方面违纪违规问题。

　　“违规记录”指标满分4分，得分4分。

　　（二）结果应用情况（10分）

　　1.绩效自评公开

　　2020年9月3日，省残联在其门户网站上对外公开了2019年度部门决算情况，并对部门整体绩效自评情况和自行组织绩效评价开展情况、自评得分等一并进行了公开。

　　“自评公开”指标满分2分，得分2分。

　　2.评价结果整改

　　省残联针对绩效管理过程中所产生的问题，积极整改，内部规范本单位各下属单位及各处室预算编制的过程、考核其预算执行的进度等，并及时完善相应的政策。

　　“结果整改”指标满分4分，得分4分。

　　3.应用反馈

　　本单位在规定的时间内向财政厅反馈应用结果报告。

　　“应用反馈”指标满分4分，得分4分。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本次评价总分40分，本单位整体支出绩效评价总得分为33.06分。整体支出绩效评价一般，所有支出全部纳入绩效评价。通过资金使用，基本达到预期效果，保证了各项工作任务的完成，不存在资金的浪费和挪用的情况，但财政预算资金执行偏低，预算调剂幅度偏大。

　　（二）存在的问题

　　1.2020年度预算执行率偏低。财政资金预算实际执行总金额为9892.53万元，执行进度仅为75%。

　　2.绩效目标质量管理有待进一步加强。存在个别项目绩效目标设置量化、细化程度不够，部分绩效目标完成指标缺乏明确的业务数据支撑，评价依据和评价标准不够明确。

　　3.绩效监控不够。预算和绩效目标调整不及时，导致部分项目虽完成业务工作，由于预算和绩效目标未调整，致使整体绩效目标未能完成。

　　4.需求调查不够充分。事前评估不够，导致项目年内无法实施，同时应用绩效监控结果指导预算调整的情况欠佳，绩效监控调整作用较弱，动态管理不够到位，出现到年底仍未执行项目。

　　（三）改进建议

　　1.提高预算管理水平，加快支出执行进度。一是充分了解预算需求，合理安排支出结构，提高预算编制准确度。积极应用绩效监控结果指导预算调整，增强预算编制与预算执行的一致性，提升预算精细化管理水平。二是作好预算支出总体安排，建立和完善预算执行情况分析、监督、信息反馈机制，及时响应加大力度推进预算执行进度。

　　2.细化绩效目标管理，建立动态管理机制。一是进一步细化、量化绩效目标编制。财务部门与各业务部门深度衔接、紧密配合，在项目实施前，结合自身业务特性，设置科学合理、针对性强、便于考核的绩效目标。二是加强项目实施过程控制，建立绩效目标动态管理机制。

　　3.抓住基本建设项目关键环节，扎实推进项目实施。大力推动省残疾人辅助器具资源中心加快建设进度，切实解决影响项目进度的关键问题，加强工程资料收集汇总，做好竣工决算和项目财评工作。

　　4.凝心聚力共同做好政府采购工作。大力提升部门政府采购人员政策水平，加强对业务处室政府采购工作的指导和帮助，齐心协力科学规范开展政府采购活动。

　　附件2

　　2020年四川省残疾人

　　事业发展补助资金绩效自评报告

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况。

　　1.四川省残疾人事业发展补助资金（以下简称补助资金）预算安排由省残联根据省委、省政府有关残疾人事业发展决策部署和工作安排提出建议，财政厅根据年度预算安排总体情况予以确定。

　　2．补助资金根据《中华人民共和国预算法》《中央财政残疾人事业发展补助资金管理办法》（财社〔2016〕114号）和《财政部民政部住房城乡建设部中国残联关于修改中央财政困难群众救助等补助资金管理办法的通知》（财社〔2019〕114号）等相关法律制度规定，立项和申报资金。

　　3．补助资金按照财政厅、民政厅、省残联《关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》（川财社（〔2019〕42号）中《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》实施相关工作，用于支持残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造等扶残助残工作。补助资金通过统筹整合一般公共预算和政府性基金预算（含福彩公益金、体彩公益金）进行安排，按照“公开、公平、公正” 的原则实施管理。

　　4．资金分配的原则及考虑因素。补助资金按照因素法、据实据效法、项目法进行分配，一是对省级采用定向财力转移支付方式下达、未直接明确具体项目、由市、县结合实际统筹安排使用的资金分配，主要考虑“量服”平台残疾人（儿童）办证人数、市县财政困难程度、市县财政努力程度等相关因素分配。二是对残疾人参赛训练、群众体育和特奥等残疾人体育项目资金分配，主要根据相关地区和单位年度工作任务和相应政策标准据实分配。三是聚焦脱贫攻坚，通过增加深度贫困县因素分配系数，加大资金分配比重，保障深度贫困地区残疾事业发展。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。补助资金统筹用于残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造以及其他残疾人服务等方面支出。

　　2．我省严格执行《中央财政残疾人事业发展补助资金管理办法》（财社〔2016〕114号）和《四川省财政厅四川省民政厅四川省残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》（川财社〔2019〕42号），在分配下达资金时，同步下达区域绩效目标，并要求各地对照做好绩效监控，确保绩效目标实现。我省残疾人事业发展补助资金（中央一般公共预算）的总体绩效目标是：加强残疾人基本康复；完成农村实用技术培训年度工作，提升残疾人劳动技能；通过“阳光家园计划”实施，为残疾人提供保障；为残疾人机动轮椅车车主发放燃油补贴，弥补残疾人出行成本。我省残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）的总体绩效目标是：为0—6岁听力、肢体、智力、孤独症儿童提供人工耳蜗及助听器验配、肢体矫治手术、功能训练等残疾康复服务，显著改善残疾儿童功能状况，增强自理和社会参与能力；为贫困智力、精神和重度残疾人残疾评定提供补贴，减轻残疾人负担；通过开展残疾儿童学前教育，使更多残疾人获得受教育的机会；为重度残疾人提供家庭无障碍改造补贴，改善残疾人居家环境；扶持残疾人特俗艺术人才培养基地、人道主义思想宣传基地和文化创意产业基地建设。具体绩效指标包括：完成残疾人辅助器具适配130000人；接受农村实用技术培训要达到46953人；接受农村实用技术培训残疾人需掌握生产技能1门以上；得到残疾评定补贴人数达10000人、满意度达到80%以上；配发辅具合格率应达到99%以上；残疾人机动轮椅燃油补贴年均补助标准达到365元/人；贫困重度残疾人家庭进行无障碍改造应达到23188户；扶持残疾人特殊艺术人才培养基地、人道主义思想宣传基地和文化创意产业基地达10个以上。

　　3.我省残疾人事业发展补助资金使用范围严格按照《四川省财政厅四川省民政厅四川省残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》（川财社〔2019〕42号）实施，符合残疾人“急难愁盼”需求，绩效目标由县（市、区）残联逐级报送省残联业务处（室）汇总，经省残联业务处（室）分析评估和沟通协调，将项目绩效目标随资金分配文件下达各市（州）残联由市（州）残联下达县（市、区）残联，保障绩效目标合理可行。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　1.工作布置。及时向市（州）和县（市、区）残联布置《财政厅关于开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评的通知》（川财绩〔2021〕5号）相关要求。

　　2.县级自评。3月10日前，县（市、区）残联按要求开展绩效自评，填写残疾人事业发展补助资金《自评表》，报同级财政部门审核后报送市（州）残联。

　　3.市级自评。3月15日前，市（州）残联汇总本级资金使用单位填报的残疾人事业发展补助资金《自评表》和辖区内各县（市、区）残联报送的自评表，形成本地区残疾人事业发展补助资金《自评表》，经同级财政部门审核后报送省残联。

　　4.省级自评。省残联汇总各市（州）残联报送的残疾人事业发展补助资金《自评表》和本级资金使用单位填报的残疾人事业发展补助资金《自评表》，撰写年度残疾人事业发展补助资金《自评报告》，经财政厅社保处审核后，报送中国残联，同时抄送财政部社保司、财政部驻四川监管局。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　按照《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》，省残联党组根据省委、省政府有关残疾人事业发展决策部署和年度工作安排，讨论通过资金安排建议报财政厅，财政厅根据年度预算安排总体情况予以确定。2020年5月省残联、财政厅共同向省政府分管领导报送《关于报请批准2020年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金分配方案的请示》，经批准后实施。

　　（二）资金计划、到位及使用情况。

　　1.资金计划。2020年，中央残疾人事业发展补助资金计划27316万元，其中：一般公共预算14584万元、中央专项彩票公益金12732万元。省级残疾人事业发展补助资金计划21279万元，其中：一般公共预算17879万元、政府性基金预算3400万元。

　　2.到位情况。我省在收到中央残疾人事业发展补助资金后，及时完成资金分配下达工作，并按照有关政策足额落实地方资金，资金到位率100%。

　　3.资金使用。2020年，我省残疾人事业发展补助资金全年预算63461.74万元，预算执行数57222.46万元，执行率90.17%。其中：一般公共预算全年预算38924.82万元，按照资金使用范围安排用于残疾人基本康复服务、农村实用技术培训等项目，截止2020年底执行数37092.65万元，预算执行率95.29%；彩票公益金预算全年预算24536.92万元，按照资金使用范围安排用于残疾儿童抢救性康复、贫困重度残疾人家庭无障碍改造等项目，截止2020年底执行数20129.81万元，预算执行率82.04%。主要是部分残疾人康复救助项目因辅助器具政府采购、筛选救助对象等原因跨年实施。

　　（三）项目财务管理情况。

　　1.全省各级各部门认真落实《中央财政残疾人事业发展补助资金管理办法》（财社〔2016〕114号）和《四川省财政厅四川省民政厅四川省残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》（川财社〔2019〕42号），加强资金分配和使用管理，强化绩效跟踪，自觉接受纪检、审计部门的监督，切实提升资金使用效益。

　　2.各级残联和相关项目实施单位财务管理制度健全，严格执行资金管理办法和财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。真实、完整、准确反映了补助资金使用情况。

　　三、项目实施及管理情况

　　（一）项目组织架构及实施流程。残疾人事业发展补助资金是中央和地方共同财政事权转移支付资金，补助资金预算安排由省残联根据省委、省政府有关残疾人事业发展决策部署和工作安排提出建议，财政厅根据年度预算安排总体情况予以确定。市县残联根据当地党委政府残疾人事业发展决策部署和工作安排编制项目预算，按人大批复预算实施残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造等项目。市县财政结合实际情况，优化支出结构，整合两本预算，合理安排本级资金，确保残疾人事业发展政策全面落实。

　　（二）项目管理情况。

　　1.省残联党组高度重视预算绩效管理工作，按照省委、省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，将全面实施预算绩效管理各项措施落到实处。召开党组书记专题会议研究部署预算工作，一是要求预算编制始终着眼残疾人所想所需，特别是所急所盼和残联可为，尽力而为、量力而行，始终把残疾人的获得感幸福感安全感作为预算编制的出发点和落脚点。二是强化预算绩效意识，以绩效目标为引领，推动实现预算和绩效管理一体化。

　　2.通过推进预算编制、执行和绩效管理工作，增强了全省残联干部职工的绩效意识，通过层层传导工作压力，层层压实绩效责任，将绩效管理落实到业务工作的各个环节、各个方面。充分发挥绩效目标的核心和引领作用，凝聚各方力量，瞄准主责主业，提升治理能力，使有限的财政资金提质增效，聚焦残疾人的获得感幸福感安全感。

　　3.积极做好预算事前评估工作。事前绩效评估以项目支出为重点，着重对新增预算项目做好事前评估，在此基础上，科学合理设置绩效目标，作为执行监控、绩效评价的依据。

　　4.注重绩效评价结果应用。将预算执行与资金分配挂钩，在2020年度“中、省残疾人事业发展补助资金”分配中将2019年度前三季度预算执行进度作为重要管理因素引导资金分配，改变预算资金分配的固化格局。

　　（三）项目监管情况。

　　省残联深入贯彻落实党中央和省委省政府全面实施预算绩效管理的决策部署，严格按照省财政厅、省残联《残疾人事业发展补助资金管理办法》制定《2020年度残疾人事业发展补助资金绩效管理方案》，规范分配和使用残疾人事业发展补助资金，切实推动预算绩效管理工作。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　1.数量指标。2020年，全省配置辅助器具残疾人人数155109人；得到基本康复服务的残疾人人数1284571人；接受农村实用技术培训人数66423人；资助接受托养服务人次40293人次；发放残疾人机动轮椅车燃油补贴人次7146人次；得到基本康复服务的残疾儿童7778人；得到残疾评定补贴26027人；贫困重度残疾人家庭进行无障碍改造户数31699户；开展残疾人文化进家庭“五个一”户数28026户；扶持人才基地、文创、核心价值观和人道主义思想宣传基地数10个；扶持各级人民广播电台残疾人专题节目数4个。

　　2.质量指标。向残疾人配发的辅助器具合格率、接受农村实用技术培训残疾人掌握的生产技能数量等质量指标全面实现，较好满足残疾人需要，保障相关群体积极参与社会生产和生活，效果较为明显。

　　3.时效指标。项目均在既定时间内完成，完成及时率均在80%以上。

　　4.成本指标。残疾人机动轮椅车燃油补贴年均补助标准达365元/人，完全按照既定政策和指标设置执行补贴标准。

　　（二）项目效益情况。

　　1.社会效益指标。全省各级残联组织精心组织、谋划，通过认真实施项目，残疾人康复水平有所加强，接受农村实用技术培训的残疾人受教育水平和生活生产能力有所提高，残疾人机动轮椅车车主出行便利程度有所提高，关心、理解、支持残疾人的社会氛围有所提高，残疾人体魄、社会参与度、获得感和幸福感均有所提高，向全国展现了四川残疾人良好的体育成果和精神风貌。

　　2.可持续影响指标。通过安排残疾人事业发展补助资金，支持落实残疾人保障政策，提高了残疾儿童基本康复服务水平和学前教育入园率、巩固率，提升了残疾人居家生活便利程度、享有公共文化服务的水平，改善了残疾人的生活状况，提高了残疾人融入社会生活能力，使其能更好的融入社会生活。

　　3.满意度指标完成情况分析。项目实施过程中，各级相关部门大力支持，社会各界及家长积极参与，共同努力，形成了强大的工作合力和良好的社会氛围。该项目的实施产生了良好的经济效益和推动了残疾人事业的可持续发展，因此，社会公众和受助对象对项目的满意度大于90%。

　　五、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　全省残联系统履行“代表、服务、管理”职能，充分发挥党和政府联系残疾人的桥梁和纽带作用，引导广大残疾人听党话、跟党走。全面落实残疾人就业、康复、社会保障等扶持政策，健全残疾人社会保障体系和服务体系，提升残疾人基本公共服务水平。完成残疾人基本康复服务，农村实用技术培训，“阳光家园计划”项目，儿童康复救助，贫困智力、精神和重度残疾人残疾评定补贴，残疾儿童学前教育助学，贫困重度残疾人家庭无障碍改造，残疾人文化进家庭“五个一”工程年度绩效目标。基本完成残疾人机动轮椅车车主燃油补贴年度绩效目标。

　　（二）存在的问题。

　　1.部分单位绩效管理意识不强。对预算绩效管理的认识没有完全到位，对预算绩效管理的概念比较模糊，在具体工作推进中没有真正形成“有绩效、比绩效、用绩效”的思路办法，预算执行管理主体责任落实不力的情况仍然存在。

　　2.基础信息支撑不够。一方面体现为基础数据管理重视程度不够，补助资金实施对象管理不精确。另一方面体现为事业发展规划计划不全，对项目事前关注不够、参与不够、主导不够，阶段性绩效目标不够明确。

　　3.过程管理力度不够。一是绩效目标精准不够。事前绩效评估流于形式。二是执行监控力度不够，出现绩效目标偏离预期，执行进度滞后。三是评价结果应用不够，部分单位开展自评积极性不高，评价结果应用于政策调整和管理改革不够。

　　（三）相关建议。

　　1.加强学习研究，实现深度融合。全省残联系统进一步加强对《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《全省预算绩效管理工作推进方案》等政策文件转化研究，强化全面实施预算绩效管理培训，全面提升部门和系统绩效管理意识，准确把握政策导向，切实将预算绩效管理全面深度融入全省残联系统管理和业务工作。优化财政资源配置，提升公共服务质量，实现花钱与办事、绩效与责任深度融合。

　　2.加强基础管理，突出规划引领。进一步提高基础管理重视程度，健全完善工作机制，加强残疾人基础数据核查，逐步提高基础数据精准管理水平，为政策制度、资金分配，监督管理提供支撑。

　　3.加强预算编制，科学分配资金。一是全面推行零基预算，预算安排前对相关政策和项目进行全面梳理评估。二是加强资金统筹平衡，按照轻重缓急分类排序，确保支出责任落实到位。三是加强资金分配管理，严格按照《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》规范分配项目资金。

　　4.加强执行管理，充分应用结果。一是加强事前绩效评估，科学合理设置绩效目标，作为执行监控、绩效评价的依据。二是加强事中绩效监控，在自行监控的基础上有效对接财政重点监控，督促预算执行。三是加强事后绩效评价，以预算挂钩为突破口逐步形成问题整改、结果通报、预算挂钩、信息公开、绩效问责“五位一体”的绩效结果应用模式。

　　附件3

　　2020年部门预算项目支出绩效自评报告

　　（新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控补助资金项目）

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　根据省财政厅《关于下达新冠肺炎疫情防控中央补助结算资金的通知》（川财社〔2020〕62号）文件，向下达我院111.26万元，其中0.18万元用于临时性工作补助，111.05万元用于物资采购费用补助。

　　（二）项目实施情况

　　收到下达资金后，我单位严格按照下达用途计划资金，有效使用补助资金，充分发挥补助资金的使用效益。

　　（三）资金投入使用情况

　　该项目预算111.26万元，决算111.26万元，预算执行率100%。其中，0.18万元用于发放新冠肺炎疫情防控一线医务人员临时性工作补助；101万元用于采购PCR实验室设备；10.08万元用于采购新冠疫情检验试剂。

　　（四）项目绩效目标情况

　　我单位严格按照资金下达用途，专款专用，充分发挥补助资金在疫情防控工作中的使用效益，有效保障我院各项疫情防控工作顺利开展。

　　二、评价工作开展情况

　　（一）评价组织情况

　　根据省财政厅《关于开展2021年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川财绩〔2021〕6号）要求，结合我院2020年该项目支出情况，对项目绩效评价体系展开设计，明确评价内容，再根据实际完成情况进行自评。

　　（二）评价指标体系

　　对预算编制、预算执行完成结果、绩效结果应用、自评质量这几个方面进行自评。

　　（三）评价方法

　　根据绩效自评表的指标内容，结合实际完成情况，收集、核算绩效评价相关资料，进行整理分析，对比衡量绩效目标的实现程度。根据确定的评价指标体系综合分析，对比打分，并撰写自评报告。

　　（四）评价标准

　　1.目标制定：绩效目标编制要素是否完整、绩效指标是否细化量化的。

　　2.目标实现：评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。

　　3.编制科学：评价部门年初预算编制是否科学准确，预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。

　　4.执行合规：评价部门是否按照规定的下达用途使用资金。

　　5.执行进度：评价部门在6、9、11月的预算执行情况。

　　6.预算完成：评价部门预算项目年终预算执行情况。

　　7.违规记录：根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。

　　8.自评报告：评价部门是否按要求将部门整体绩效自评并形成报告上报。

　　9.结果整改：评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。

　　三、综合评价结论（附评分表）

　　自评得分99.41分。

　　四、绩效评价分析

　　（一）项目决策情况

　　根据四川省财政厅《关于下达新冠肺炎疫情防控中央补助结算资金的通知》（川财社〔2020〕62号），下达我院111.26万元，其中0.18万元用于临时性工作补助，111.08万元用于物资采购费用补助。

　　（二）项目管理情况

　　收到下达资金后，我单位严格按照下达用途，有效使用补助资金，充分发挥补助资金的使用效益。

　　（三）项目产出情况

　　1.向门诊部、留观病区、放射科、检验科新冠肺炎疫情防控一线医务人员发放临时性工作补助0.18万元。

　　2.采购全自动医用PCR分析系统、全自动核酸提取仪等17套PCR实验室设备，共计101万元。

　　3.采购2批次新冠疫情紧急检验试剂，共计10.08万元。

　　（四）项目效益情况

　　1.严格按照补助资金下达用途使用资金，专款专用，符合资金使用规定。

　　2.通过向疫情防控一线工作人员发放临时性工作补助，提高了员工的满意度。

　　3.目前该项目所采购的PCR实验室设备运行状况良好，相关试剂采购已完成。该项目的顺利完成使得我院已具备新冠检测能力，所采购的试剂已经全部用于疫情期间的新冠检测。

　　五、存在主要问题

　　该项目预算执行率100%，执行良好，无绩效管理方面的问题。

　　六、相关措施建议

　　为进一步提高财政资金的使用效益，需更加科学、准确地编制财政资金预算，严格做到专款专用，强化单位内部的资金使用监管机制。